167/2019 Απόφαση Οικονομικής Επιτροπής

Αποφάσεις Οικονομικής Επιτροπής
ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ

ΝΟΜΟΣ ΚΟΡΙΝΘΙΑΣ                                                                                        

ΔΗΜΟΣ ΣΙΚΥΩΝΙΩΝ                                                                                                           

OIKONOMIKH ΕΠΙΤΡΟΠΗ

 

ΑΠΟΣΠΑΣΜΑ ΠΡΑΚΤΙΚΟΥ

17/07.08.2019

ΤΑΚΤΙΚΗΣ ΣΥΝΕΔΡΙΑΣΗΣ

 

Αρ. Απόφασης 167/2019    

Θέμα: Έλεγχος Εισηγητικής έκθεσης Β’ τριμήνου 2019 για την εκτέλεση του Προϋπολογισμού.

 

Στο Κιάτο στο δημοτικό κατάστημα σήμερα Τετάρτη 7η Αυγούστου 2019 και ώρα 12:00’μ συνήλθε σε ΤΑΚΤΙΚΗ δημόσια συνεδρίαση η Οικονομική Επιτροπή του Δήμου Σικυωνίων, υπό την Προεδρία του Δημάρχου κ. Σπυρίδωνα Παν. Σταματόπουλου, ύστερα από την υπ’ αριθμ. 8957/29.07.2019 έγγραφη πρόσκληση, που επιδόθηκε & δημοσιεύτηκε νόμιμα, σύμφωνα με τις διατάξεις των σχετικών άρθρων του ν.3852/2010. Αφού διαπιστώθηκε ότι υπάρχει νόμιμη απαρτία, δεδομένου ότι σε σύνολο -7- μελών παραβρέθηκαν -5- ήτοι,

 

παρόντα μέλη: απόντα μέλη:
1.   1 Σταματόπουλος Σπυρίδων (Πρόεδρος) 1. Κελλάρης Βασίλειος (Αντιπρόεδρος)
2.     Μυττάς Ιωάννης 2. Σπανός Κων/νος
3.     Μπουζιάνη Βασιλική    
4.     Ζάρκος Δημήτριος    
5.     Αλεξόπουλος Βασίλειος    

Στη συνεδρίαση παραβρέθηκε ο υπάλληλος Λαλιώτης Γεώργιος, για την τήρηση των πρακτικών.

 

2o  θέμα

ημερήσιας διάταξης

Στο θέμα της ημερήσιας διάταξης με τίτλο: Έλεγχος Εισηγητικής έκθεσης Β’ τριμήνου 2019 για την εκτέλεση του Προϋπολογισμού, ο πρόεδρος εισηγούμενος το θέμα, έθεσε υπόψη των μελών το με αρ. πρωτ. 8319/12.07.2019 έγγραφο της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών του Δήμου μας, που ακολουθεί:

 

ΕΛΛΗΝΙΚΗ ΔΗΜΟΚΡΑΤΙΑ

ΝΟΜΟΣ ΚΟΡΙΝΘΙΑΣ                                                                                                      Κιάτο, 12 Ιουλίου 2019

ΔΗΜΟΣ ΣΙΚΥΩΝΙΩΝ                                                                                                       Αρ. πρωτ.: 8319

ΟΙΚΟΝΟΜΙΚΗ ΥΠΗΡΕΣΙΑ                                                                                                  Προς: Οικονομική Επιτροπή

 

Θέμα: Εισηγητική έκθεση Β’ τριμήνου του έτους 2019 προς την οικονομική επιτροπή, για την εκτέλεση του προϋπολογισμού.

 

Σύμφωνα με την  περίπτωση β’ της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/2010 (Α’ 87), η οικονομική επιτροπή ελέγχει την υλοποίηση του προϋπολογισμού και υποβάλλει ανά τρίμηνο έκθεση προς το δημοτικό συμβούλιο, στην οποία παρουσιάζεται η κατάσταση των εσόδων και εξόδων του δήμου. Η έκθεση αυτή στην οποία καταχωρούνται και τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας, δημοσιεύεται υποχρεωτικά στην ιστοσελίδα του δήμου.

Από 1.1.2011, σύμφωνα με την παρ. 9 του άρθρου 266 του ν. 3852/2010 (Α’ 87), όπως τροποποιήθηκε από την παρ 4 του άρθρου 43 του ν. 3979/2011 (Α’ 138) και το άρθρο 39 του ν. 4257/2014 (Α’ 93), ορίζονται τα εξής:

«9. Η οικονομική επιτροπή, έπειτα από εισήγηση του υπευθύνου των οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου, μετά τη λήξη κάθε τριμήνου, υποβάλλει στο δημοτικό συμβούλιο έκθεση για τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, κατά το χρονικό διάστημα από την αρχή του οικονομικού έτους έως το τέλος του συγκεκριμένου τριμήνου. Στην έκθεση διατυπώνονται και οι τυχόν παρατηρήσεις της μειοψηφίας και επισυνάπτεται σε αυτή η εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών, καθώς και η έκθεση του προηγούμενου τριμήνου. Η έκθεση μετά των συνημμένων της υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο εντός προθεσμίας τριάντα (30) ημερών από τη λήξη κάθε τριμήνου.

Εάν, με την ανωτέρω έκθεση του δεύτερου και τρίτου τριμήνου κάθε οικονομικού έτους, διαπιστωθεί από την οικονομική επιτροπή, σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, ότι στον προϋπολογισμό έχουν εγγραφεί υπερεκτιμημένα έσοδα ή έσοδα που εκτιμάται ότι δεν θα εισπραχθούν έως το τέλος της χρήσης, το δημοτικό συμβούλιο προβαίνει υποχρεωτικά σε αναμόρφωση αυτού, με απόφασή του που λαμβάνεται εντός προθεσμίας δεκαπέντε (15) ημερών από την υποβολή σε αυτό της έκθεσης από την οικονομική επιτροπή, μειώνοντας τα παραπάνω έσοδα, σύμφωνα με την εισήγησή της και αντιστοίχως το σκέλος των δαπανών, ώστε να μην καταστεί σε καμία περίπτωση ελλειμματικός ο προϋπολογισμός.

Σε περιπτώσεις όπου από την έκθεση προκύπτει ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του προϋπολογισμού, αυτό διαπιστώνεται από το δημοτικό συμβούλιο με απόφασή του που λαμβάνεται εντός της ίδιας προθεσμίας, δυνάμενο αυτό να προβεί σε αναμόρφωσή του για τους λόγους που αναφέρονται στο προηγούμενο εδάφιο.

Οι ανωτέρω αποφάσεις υποβάλλονται στον Ελεγκτή Νομιμότητας για έλεγχο. Η έκθεση, μετά των συνημμένων της και η απόφαση του δημοτικού συμβουλίου αναρτώνται στην ιστοσελίδα του οικείου Δήμου και στο διαδίκτυο, σύμφωνα με τα οριζόμενα στο ν. 3861/2010 («Πρόγραμμα Διαύγεια»), γνωστοποιούμενοι οι σχετικοί αριθμοί διαδικτυακής ανάρτησης (ΑΔΑ) στον Ελεγκτή Νομιμότητας και στην οικεία υπηρεσία Επιτρόπου για την εφαρμογή των διατάξεων του άρθρου 277 του ν. 3852/2010.

Τα στοιχεία που πρέπει να περιλαμβάνονται στην έκθεση ή και να τη συνοδεύουν, καθώς και κάθε άλλο θέμα για την εφαρμογή της παραγράφου αυτής καθορίζονται με απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών.»

Κατ’ εξουσιοδότηση της ανωτέρω διάταξης, εκδόθηκε η υπ’ αριθ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β’) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» Απόφαση του Υπουργού Εσωτερικών, στην οποία καθορίζονται τα στοιχεία που περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, μετά από εισήγηση του υπευθύνου οικονομικών υπηρεσιών του οικείου Δήμου. Η τριμηνιαία έκθεση των αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των δήμων, συντάσσεται σύμφωνα με τα σχετικά υποδείγματα, που επισυνάπτονται στην ανωτέρω απόφαση και αποτελούν αναπόσπαστο μέρος αυτής.

Με την υπ’ αριθ. 467/2018 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου, ψηφίστηκε ο Προϋπολογισμός και το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου Σικυωνίων για το έτος 2019. Η εν λόγω απόφαση, εγκρίθηκε με την υπ’ αριθ. 23553/4-2-2019 (ΑΔΑ: ΩΔΥΕΟΡ1Φ-776) απόφαση της Προϊσταμένης του Τμήματος Διοικητικού – Οικονομικού ν. Κορινθίας της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Πελοποννήσου, Δυτ. Ελλάδας και Ιονίου.

 

Με βάση τα παραπάνω, η οικονομική υπηρεσία του Δήμου, αφού έλαβε υπόψη της:

  • την περίπτωση β’ της παραγράφου 1 του άρθρου 72 του ν. 3852/2010 (Α’ 87)
  • την παρ. 9 του άρθρου 266 του ν. 3852/2010 (Α’ 87), όπως ισχύει
  • την αριθ. οικ. 40038/09.09.2011 (ΦΕΚ 2007/09.09.2011 τεύχος Β’) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» Απόφαση ΥΠ.ΕΣ.
  • την υπ’ αριθ. 467/2018 απόφαση του Δημοτικού Συμβουλίου, με την οποία ψηφίστηκε ο Προϋπολογισμός και το Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης (Ο.Π.Δ.) του Δήμου Σικυωνίων για το έτος 2019. Η εν λόγω απόφαση, εγκρίθηκε με την υπ’ αριθ. 23553/4-2-2019 (ΑΔΑ: ΩΔΥΕΟΡ1Φ-776) απόφαση της Προϊσταμένης του Τμήματος Διοικητικού – Οικονομικού ν. Κορινθίας της Αποκεντρωμένης Διοίκησης Πελοποννήσου, Δυτ. Ελλάδας και Ιονίου.
  • τα έσοδα- έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Σικυωνίων

εισηγούμαστε προς την οικονομική επιτροπή:

α. Τα στοιχεία που πρέπει περιλαμβάνονται στην τριμηνιαία έκθεση Β’ τριμήνου 2019, ως προς τα αποτελέσματα εκτέλεσης του προϋπολογισμού, που υποβάλλεται στο δημοτικό συμβούλιο από την οικονομική επιτροπή, εμφανίζονται στους συνημμένους πίνακες, όπως έχουν συμπληρωθεί από την οικονομική υπηρεσία του Δήμου, με βάση  τα πραγματοποιηθέντα έσοδα – έξοδα και γενικά τα οικονομικά δεδομένα, όπως αποτυπώνονται στα βιβλία και στοιχεία του δήμου Σικυωνίων.

Συγκεκριμένα διαβιβάζονται στην οικονομική επιτροπή οι κάτωθι πίνακες:

Πίνακας 1: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού εσόδων Β’ τριμήνου του έτους 2019.

Πίνακας 2: Αποτελέσματα εκτέλεσης προϋπολογισμού δαπανών Β’ τριμήνου του έτους 2019.

Πίνακας 3: Στοιχεία ισολογισμού Β’ τριμήνου του έτους 2019.

β. Σύμφωνα με την πορεία και την εκτίμηση είσπραξης των εσόδων, προκύπτουν τα εξής:

  1. Η Ομάδα του Προϋπολογισμού 0: ΤΑΚΤΙΚΑ ΕΣΟΔΑ, έχει ποσοστό εισπραξιμότητας σε σύγκριση με τα προϋπολογισθέντα ποσά 51%, το οποίο εκτιμάται ως απόλυτα ικανοποιητικό, με δεδομένο το γεγονός ότι ουσιαστικά ο Προϋπολογισμός έτους 2019, άρχισε να εκτελείται μετά την κατά νόμο έγκρισή του από την οικεία Αποκεντρωμένη Διοίκηση την 4/2/2019, οι δε ετήσιοι χρηματικοί βεβαιωτικοί κατάλογοι εσόδων, ξεκίνησαν σταδιακά να συντάσσονται και να βεβαιώνονται εν τη «στενή εννοία» από το μήνα Μάρτιο τρέχοντος έτους, θα συνεχισθεί δε η εν λόγω διαδικασία καθ’ όλη τη διάρκεια του 2019, αναλόγως και των στόχων που έχουν τεθεί για την είσπραξη των εσόδων του Δήμου στο ήδη εγκεκριμένο Ολοκληρωμένο Πλαίσιο Δράσης (Ο.Π.Δ.). Επίσης θα πρέπει εδώ να αναφερθεί ότι από το τρέχον έτος, ο Δήμος επέλεξε να συνεργασθεί με την ΕΛ.ΤΑ. Α.Ε. μέσω της υπηρεσίας «υβριδικό ταχυδρομείο» που παρέχει η εν λόγω εταιρεία, προκειμένου να επιτύχει εξοικονόμηση πόρων, αναφορικά με την εκτύπωση και εμφακέλωση των ειδοποιητηρίων των χρηματικών βεβαιωτικών καταλόγων, υπηρεσίες που θα παρέχονται πλέον από την ΕΛ.ΤΑ. Α.Ε. Λόγω των αναγκαίων προσαρμογών που έπρεπε να πραγματοποιηθούν στο λογισμικό σύστημα του Δήμου για να είναι συμβατό με τη νέα υπηρεσία, η βεβαίωση εν τη «στενή εννοία» του κύριου όγκου των χρηματικών καταλόγων, άρχισε από το μήνα Απρίλιο τρέχοντος έτους. Συνεπώς, δεν απαιτείται αναμόρφωση του Προϋπολογισμού έτους 2019 για τη συγκεκριμένη Ομάδα.
  2. Στην Ομάδα 1: ΕΚΤΑΚΤΑ ΕΣΟΔΑ παρατηρείται μεγάλη υστέρηση, διότι η συντριπτική πλειοψηφία των εσόδων της συγκεκριμένης Ομάδας, είναι επιχορηγήσεις για επενδυτικές δαπάνες από την Κεντρική Διοίκηση, οι οποίες όμως δεν έχουν ακόμα κατανεμηθεί και αναμένονται. Σημειωτέον ότι οι εν λόγω επιχορηγήσεις, αναφέρονται κυρίως σε έργα, ήδη ενταγμένα στο Τεχνικό Πρόγραμμα του Δήμου και για τα οποία, έχουν εκδοθεί σχετικές αποφάσεις χρηματοδότησής τους. Συνεπώς και αναμονή των εν λόγω ήδη εγκεκριμένων χρηματοδοτήσεων, δεν προκύπτει ζήτημα αναμόρφωσης του προϋπολογισμού για τη συγκεκριμένη ομάδα εσόδων.
  3. Στην Ομάδα 2: ΕΣΟΔΑ ΠΑΡΕΛΘΟΝΤΩΝ ΟΙΚ. ΕΤΩΝ ΠΟΥ ΒΕΒΑΙΩΝΟΝΤΑΙ ΠΡΩΤΗ ΦΟΡΑ, ισχύουν τα ανωτέρω αναφερόμενα για την ΟΜΑΔΑ 0, καθώς αναφερόμαστε σε ίδια έσοδα. Συνεχίζεται βέβαια τόσο η συλλογή στοιχείων από το Τμήμα Εσόδων για τη σύνταξη των χρηματικών βεβαιωτικών καταλόγων όσο βεβαίως και οι προσπάθειες για την αύξηση της εισπραξιμότητας των ήδη βεβαιωθέντων (κυρίως μέσω προσωπικής τηλεφωνικής επικοινωνίας).

Σε κάθε περίπτωση, τόσο για την Ομάδα Εσόδων 0 όσο και για τις Ομάδες 1 και 2 που περιλαμβάνουν ως επί το πλείστον τα ίδια έσοδα του Δήμου, το ποσοστό εισπραξιμότητας κινείται άνω των στόχων που έχουν τεθεί από το Ο.Π.Δ. για το Α’ εξάμηνο 2019 (Γραμμές 3α και 3β του Ο.Π.Δ.). Συγκεκριμένα, έναντι στόχου πρώτου 6μηνου 2019 για τα ίδια έσοδα € 1.152.000,00 έχουν ήδη εισπραχθεί € 1.404.128,30 ήτοι, υπέρβαση του στόχου κατά € 252.128,30 ή σε ποσοστό 21,90%.

 

  1. Στην Ομάδα 3: ΕΙΣΠΡΑΞΕΙΣ ΑΠΟ ΔΑΝΕΙΑ ΚΑΙ ΑΠΑΙΤΗΣΕΙΣ Π.Ο.Ε. και κυρίως στον Κ.Α. 32, η εισπραξιμότητα έχει υπερβεί τους στόχους που έχουν τεθεί με το Ο.Π.Δ., καθώς έναντι στόχου εξαμήνου € 25.000,00 έχουν εισπραχθεί ήδη € 73.899,09 ήτοι υπέρβαση στόχου κατά € 48.899,09 ή σε ποσοστό 295% (Γραμμή 4 του Ο.Π.Δ.).

Τέλος η υπηρεσία μας, με βάση και τις διατάξεις των άρθρων 110 κ.ε. του ν. 4611/2019 (ΦΕΚ 73/τ. Α’/17-5-2019) σχετικά, μεταξύ άλλων και με ρυθμίσεις οφειλών φυσικών και νομικών προσώπων προς τους Ο.Τ.Α. α’ βαθμού, έχει προβεί σε όλες τις απαιτούμενες ενέργειες για την ενημέρωση των οφειλετών του Δήμου για ένταξή τους σε ρύθμιση των οφειλών τους μέχρι και σε 100 δόσεις (αποστολή ενημερωτικών επιστολών, τηλέφωνα, ανακοινώσεις), τα δε αποτελέσματα μέχρι σήμερα είναι πολύ ικανοποιητικά, συνεχιζόμενης σε κάθε περίπτωση της προσπάθειας από το Τμήμα Εσόδων της Δ/νσης Οικονομικών Υπηρεσιών.

Για όλους τους ανωτέρω λόγους, θεωρούμε ότι δεν απαιτείται αναμόρφωση του Προϋπολογισμού του Δήμου μας στη δεδομένη χρονική στιγμή.

Ο Δ/ντής Οικονομικών Υπηρεσιών

Δημοσθένης Γ. Βοϊδήλας

ΠΕ 1 Δ/κού –Α’ βαθμού

 

Η Οικονομική Επιτροπή αφού έλαβε υπόψη της:

  • τις διατάξεις του άρθρου 172 του ν. 3463/2006 (A’114),
  • τις διατάξεις την περίπτωση β’ της §1 του άρθρου 72  & §9 του άρθρου 266 ν. 3852/2010 (Α’ 87)
  • τις διατάξεις του ν. 4555/18 (A’133),
  • την αριθ. οικ. 40038/09.09.2011 (Β’ 2007) «Καθορισμός των στοιχείων τα οποία περιλαμβάνονται στην έκθεση αποτελεσμάτων εκτέλεσης του προϋπολογισμού των Δήμων και Περιφερειών» Απόφαση ΥΠ.ΕΣ.
  • την 441/2018 σε ορθή επανάληψη ΑΔΣ (7Α9ΟΩ1Θ-ΩΘΓ) «Τεχνικό Πρόγραμμα 2019»
  • την 467/2018 ΑΔΣ (67Ψ0Ω1Θ-Υ2Ρ) «Προϋπολογισμός & ΟΠΔ 2019»
  • την 23553/2019 (ΩΔΥΕΟΡ1Φ-776) εγκριτική απόφαση του Συντονιστή της οικείας Αποκ/νης Δ/σης,
  • το με αρ. πρωτ. 8319/12.07.2019 έγγραφο της αρμόδιας Υπηρεσίας,
  • τη διαλογική συζήτηση των μελών της,

 

 

 

ΑΠΟΦΑΣΙΖΕΙ ΟΜΟΦΩΝΑ

 

Α. Εγκρίνει την Εισηγητική Έκθεση Β’ τριμήνου έτους 2019, για την εκτέλεση του προϋπολογισμού Δήμου Σικυωνίων, ως έχει συνταχθεί από την αρμόδια Υπηρεσία και αναλυτικά παρουσιάζεται στο σκεπτικό της παρούσας.

 

  1. B. Διαβιβάζει την παρούσα στο Δημοτικό Συμβούλιο για έγκριση.

 

 

Η απόφαση αυτή έλαβε αύξοντα αριθμό 167/2019

Συντάχθηκε και υπογράφεται

Ο πρόεδρος                                       Τα μέλη

Ακριβές απόσπασμα

Κιάτο 07.08.2019

Ο Δήμαρχος

 

Σπυρίδων Παν. Σταματόπουλος

Print Friendly, PDF & Email